兖煤澳大利亚（03668）早盘上涨4.21%，现报38.35港元，成交额1837.61万港元。

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福建福能股份有限公司           向不特定对象发行可转换公司债券预案 证券代码：600483              证券简称：福能股份      福建福能股份有限公司  向不特定对象发行可转换公司债券                 预案               二〇二四年八月 福建福能股份有限公司             向不特定对象发行可转换公司债券预案                发行人声明   一、公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确、完整，确认不存在虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对本预案内容的真实性、准确性、完整性承 担个别和连带的法律责任。   二、本次向不特定对象发行可转换公司债券完成后，公司经营与收益的变化 由公司自行负责；因本次向不特定对象发行可转换公司债券引致的投资风险由投 资者自行负责。   三、本预案是公司董事会对本次向不特定对象发行可转换公司债券的说明， 任何与之相反的声明均属不实陈述。   四、投资者如有任何疑问，应咨询自己的股票经纪人、律师、专业会计师或 其他专业顾问。   五、本预案所述事项并不代表审核、注册部门对于本次向不特定对象发行可 转换公司债券相关事项的实质性判断、确认、批准或注册。本预案所述本次向不 特定对象发行可转换公司债券相关事项的生效和完成尚待公司股东大会审议、上 海证券交易所发行上市审核并报经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证 监会”）注册，且最终以中国证监会注册的方案为准。 福建福能股份有限公司                                                                 向不特定对象发行可转换公司债券预案 一、本次发行符合《上市公司证券发行注册管理办法》向不特定对象发行证券 福建福能股份有限公司                                                  向不特定对象发行可转换公司债券预案 福建福能股份有限公司                   向不特定对象发行可转换公司债券预案                       释义     除非另有说明，以下简称在本预案中的含义如下： 发行人、公司、本公司、福                指   福建福能股份有限公司 能股份 福建省国资委、实际控制                指   福建省人民政府国有资产监督管理委员会 人 福能集团、控股股东      指   福建省能源集团有限责任公司 本次发行           指   福能股份本次向不特定对象发行可转换公司债券的行为 可转债            指   可转换公司债券                    福建省东桥热电有限责任公司（原名：福建惠安泉惠发 东桥热电           指                    电有限责任公司） 福能华润           指   福能华润（惠安）风电有限公司 电网公司           指   国家电网公司及中国南方电网有限责任公司                    《福建福能股份有限公司向不特定对象发行可转换公司 《募集说明书》        指                    债券募集说明书》 元、万元、亿元        指   人民币元、人民币万元、人民币亿元 A股             指   人民币普通股票 中国证监会、证监会      指   中国证券监督管理委员会 注：本预案中部分合计数与各分项数值之和在尾数上如有差异，均为四舍五入原因造成。 福建福能股份有限公司             向不特定对象发行可转换公司债券预案   一、本次发行符合《上市公司证券发行注册管理办法》向不特定对象发行证 券条件的说明   根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司证券 发行注册管理办法》等法律、法规及规范性文件的相关规定，公司董事会对公司 的实际情况及相关事项逐项进行自查，认为公司符合现行法律、法规及规范性文 件中关于上市公司向不特定对象发行可转换公司债券的有关规定，具备向不特定 对象发行可转换公司债券的条件。   二、本次发行概况   （一）发行证券的种类   本次公开发行证券的种类为可转换为公司A股股票的可转换公司债券。本次 可转债及未来转换的公司A股股票将在上海证券交易所上市。   （二）发行规模   结合公司情况及投资计划，本次可转债的拟发行总额不超过人民币 上述额度范围内确定。   （三）票面金额和发行价格   本次可转债每张面值为100元人民币，按面值发行。   （四）债券期限   本次可转债的存续期限为自发行之日起6年。   （五）债券利率   本次发行的可转换公司债券票面利率的确定方式及每一计息年度的最终利 率水平，提请公司股东大会授权公司董事会在发行前根据国家政策、市场状况和 公司具体情况与保荐机构（主承销商）协商确定。   本次可转换公司债券在发行完成前如遇银行存款利率调整，则公司股东大会 授权董事会对票面利率作相应调整。 福建福能股份有限公司              向不特定对象发行可转换公司债券预案   （六）还本付息的期限和方式   本次发行的可转换公司债券采用每年付息一次的付息方式，到期归还所有未 转换为公司A股股票的可转债本金并支付最后一年利息。   计息年度的利息（以下简称“年利息”）指本次可转债持有人按持有的本次 可转债票面总金额自本次可转债发行首日起每满一年可享受的当期利息。   年利息的计算公式为：I=B×i   I：指年利息额；   B：指本次可转债持有人在计息年度（以下简称“当年”、“每年”）付息 债权登记日持有的本次可转债票面总金额；   i：指本次可转债的当年票面利率。   （1）本次可转债采用每年付息一次的付息方式，计息起始日为本次可转债 发行首日。   （2）付息日：每年的付息日为本次发行的可转债发行首日起每满一年的当 日。如该日为法定节假日或休息日，则顺延至下一个交易日，顺延期间不另付息。 每相邻的两个付息日之间为一个计息年度。   （3）付息债权登记日：每年的付息债权登记日为每年付息日的前一交易日， 公司将在每年付息日之后的五个交易日内支付当年利息。在付息债权登记日前 （包括付息债权登记日）申请转换成公司股票的可转换公司债券，公司不再向其 持有人支付本计息年度及以后计息年度的利息。   （4）本次可转债持有人所获得利息收入的应付税项由可转债持有人承担。   （七）转股期限 福建福能股份有限公司                 向不特定对象发行可转换公司债券预案   本次发行的可转债转股期自发行结束之日起满六个月后的第一个交易日起 至可转债到期日止。可转债持有人对转股或者不转股有选择权，并于转股的次日 成为公司股东。   （八）转股价格的确定和调整   本次发行的可转换公司债券的初始转股价格不低于募集说明书公告日前二 十个交易日公司A股股票交易均价（若在该二十个交易日内发生过因除权、除息 引起股价调整的情形，则对调整前交易日的交易价按经过相应除权、除息调整后 的价格计算）和前一个交易日公司A股股票交易均价。具体初始转股价格提请公 司股东大会授权董事会在发行前根据市场状况和公司具体情况与保荐机构（主承 销商）协商确定。   前二十个交易日公司A股股票交易均价=前二十个交易日公司A股股票交易 总额/该二十个交易日公司A股股票交易总量；   前一个交易日公司A股股票交易均价=前一个交易日公司A股股票交易总额/ 该日公司A股股票交易总量。   在本次发行之后，当公司发生派送股票股利、转增股本、增发新股（不包括 因本次发行的可转债转股而增加的股本）、配股及派送现金股利等情况使公司股 份发生变化时，将按下述公式进行转股价格的调整（保留小数点后两位，最后一 位四舍五入）：   派送股票股利或转增股本：P1=P0/(1+n)；   增发新股或配股：P1=(P0+A×k)/（1+k）；   上述两项同时进行时：P1=(P0+A×k)/(1+n+k)；   派送现金股利：P1=P0–D；   上述三项同时进行：P1=（P0–D+A×k）/(1+n+k)。 福建福能股份有限公司               向不特定对象发行可转换公司债券预案   其中：P0为调整前转股价，n为派送股票股利或转增股本率，k为增发新股或 配股率，A为增发新股价或配股价，D为每股派送现金股利，P1为调整后转股价。   当公司出现上述股份和/或股东权益变化情况时，将依次进行转股价格调整， 并在上海证券交易所网站或中国证监会指定的上市公司信息披露媒体上刊登相 关公告，并于公告中载明转股价格调整日、调整办法及暂停转股期间（如需）。 当转股价格调整日为本次发行的可转换公司债券持有人转股申请日或之后、转换 股份登记日之前，则该持有人的转股申请按公司调整后的转股价格执行。   当公司发生股份回购、合并、分立或任何其他情形使公司股份类别、数量和 /或股东权益发生变化从而可能影响本次发行的可转债持有人的债权利益或转股 衍生权益时，公司将视具体情况按照公平、公正、公允的原则以及充分保护本次 发行的可转债持有人权益的原则调整转股价格。有关转股价格调整内容及操作办 法将依据届时国家有关法律法规、证券监管部门和上海证券交易所的相关规定制 订。      （九）转股价格向下修正条款   在本次发行的可转债存续期间，当公司股票在任意连续三十个交易日中至少 有十五个交易日的收盘价低于当期转股价格的85%时，公司董事会有权提出转股 价格向下修正方案并提交公司股东大会表决。   上述方案须经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过方可实施。股 东大会进行表决时，持有本次可转债的股东应当回避。修正后的转股价格应不低 于该次股东大会召开日前二十个交易日公司股票交易均价和前一个交易日公司 股票交易均价，且同时不得低于最近一期经审计的每股净资产值及股票面值。   若在前述三十个交易日内发生过转股价格调整的情形，则在转股价格调整日 前的交易日按调整前的转股价格和收盘价计算，在转股价格调整日及之后的交易 日按调整后的转股价格和收盘价计算。 福建福能股份有限公司                向不特定对象发行可转换公司债券预案   如公司决定向下修正转股价格时，公司将在中国证监会指定的上市公司信息 披露媒体上刊登相关公告，公告修正幅度、股权登记日及暂停转股期间（如需） 等相关信息。从股权登记日后的第一个交易日（即转股价格修正日）开始恢复转 股申请并执行修正后的转股价格。若转股价格修正日为转股申请日或之后、转换 股份登记日之前，该类转股申请应按修正后的转股价格执行。   （十）转股股数确定方式以及转股时不足一股金额的处理方法   本次可转债持有人在转股期限内申请转股时，转股数量的计算方式为： Q=V/P，并以去尾法取一股的整数倍。   其中：Q为转股数量；V为可转债持有人申请转股的可转债票面总金额；P为 申请转股当日有效的转股价格。   本次可转债持有人申请转换成的股份须是整数股。本次可转债持有人经申请 转股后，对所剩可转债不足转换为一股股票的余额，公司将按照上海证券交易所 等部门的有关规定，在可转债持有人转股后的5个交易日内以现金兑付该部分可 转债的票面金额以及该余额对应的当期应计利息。   （十一）赎回条款   在本次可转债期满后五个交易日内，公司将赎回全部未转股的本次可转债， 具体赎回价格提请公司股东大会授权董事会根据发行时市场情况与保荐机构（主 承销商）协商确定。   在本次可转债转股期限内，如果公司股票在任何连续三十个交易日中至少有 十五个交易日的收盘价格不低于当期转股价格的130%（含130%），或本次可转 债未转股余额不足人民币3,000万元时，公司有权决定按照本次可转债面值加当 期应计利息的价格赎回全部或部分未转股的本次可转债。   当期应计利息的计算公式为：IA=B×i×t/365 福建福能股份有限公司             向不特定对象发行可转换公司债券预案   其中，IA指当期应计利息；B指本次可转债持有人持有的将赎回的本次可转 债票面总金额；i指本次可转债当年票面利率；t指计息天数，即从上一个计息日 起至本计息年度赎回日止的实际日历天数（算头不算尾）。   若在前述三十个交易日内发生过转股价格调整的情形，则在转股价格调整日 前的交易日按调整前的转股价格和收盘价格计算，在转股价格调整日及之后的交 易日按调整后的转股价格和收盘价格计算。   （十二）回售条款   在本次可转债最后两个计息年度内，如果公司股票收盘价格在任何连续三十 个交易日低于当期转股价格的70%（不含70%）时，本次可转债持有人有权将其 持有的本次可转债全部或部分按债券面值加上当期应计利息的价格回售给公司。   若在上述交易日内发生过转股价格因发生派送股票股利、转增股本、增发新 股（不包括因本次发行的可转换公司债券转股而增加的股本）、配股以及派发现 金股利等情况而调整的情形，则在转股价格调整日前的交易日按调整前的转股价 格和收盘价格计算，在转股价格调整日及之后的交易日按调整后的转股价格和收 盘价格计算。如果出现转股价格向下修正的情况，则上述“连续三十个交易日” 须从转股价格调整之后的第一个交易日起按修正后的转股价格重新计算。   当期应计利息的计算方式参见第（十一）条赎回条款的相关内容。   在本次可转债的最后两个计息年度内，可转债持有人在每年回售条件首次满 足后可按上述约定条件行使回售权一次，若在首次满足回售条件而可转债持有人 未在公司届时公告的回售申报期内申报并实施回售的，该计息年度不能再行使回 售权。可转债持有人不能多次行使部分回售权。   若本次可转债募集资金运用的实施情况与公司在《募集说明书》中的承诺相 比出现重大变化，且该变化被中国证监会、上海证券交易所认定为改变募集资金 用途的，本次可转债持有人享有一次回售的权利，即可转债持有人有权以债券面 福建福能股份有限公司             向不特定对象发行可转换公司债券预案 值加上当期应计利息的价格向公司回售其持有的部分或者全部本次可转债。在上 述情形下，本次可转债持有人在附加回售条件满足后，可以在公司公告后的附加 回售申报期内进行回售，可转债持有人在本次附加回售申报期内不实施回售的， 不能再行使该附加回售权。当期应计利息的计算方式参见第（十一）条赎回条款 的相关内容。   （十三）转股年度有关股利的归属   因本次可转债转股而增加的公司A股股票享有与原A股股票同等的权益，在 股利分配的股权登记日当日下午收市后登记在册的所有普通股股东（含因本次可 转债转股形成的股东）均参与当期利润分配，享有同等权益。   （十四）发行方式及发行对象   本次可转债的具体发行方式提请股东大会授权董事会与保荐机构（主承销商） 根据法律、法规的相关规定协商确定。   本次可转债的发行对象为持有中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 证券账户的自然人、法人、证券投资基金、符合法律规定的其他投资者等（国家 法律、法规禁止者除外）。   （十五）向原股东配售的安排   本次发行的可转换公司债券给予公司原A股股东优先配售权，原股东有权放 弃优先配售权。向原股东优先配售的具体比例提请公司股东大会授权董事会在发 行前根据市场情况确定，并在本次发行可转换公司债券的发行公告中予以披露。   原股东优先配售之外的余额和原股东放弃优先配售后的部分将通过上海证 券交易所交易系统网上发行的方式进行，或者通过网下对机构投资者发售和通过 上海证券交易所交易系统网上发行相结合的方式进行，余额由承销商包销。具体 发行方式由股东大会授权董事会与保荐机构（主承销商）在发行前协商确定。   （十六）债券持有人会议相关事项 福建福能股份有限公司                  向不特定对象发行可转换公司债券预案      公司制定了《福建福能股份有限公司可转换公司债券持有人会议规则》，明 确了本次向不特定对象发行可转换公司债券持有人会议的权限范围、程序和决议 生效条件等内容。      （十七）本次募集资金用途      本次向不特定对象发行可转债拟募集资金总额不超过人民币390,000万元 （含本数），扣除发行费用后拟用于以下项目：                                                单位：万元 序号          项目名称            拟投资总额           募集资金拟投资额       泉惠石化工业区2×660MW超超临界            热电联产项目            合计                1,536,833.00      390,000.00      若本次发行实际募集资金净额低于上述项目拟投入募集资金总额，不足部分 将由公司以自有资金或通过其他融资方式解决。      若公司在本次发行的募集资金到位前，根据公司经营状况和发展规划，利用 自筹资金对募集资金项目进行先行投入，则先行投入部分将在本次发行募集资金 到位后以募集资金予以置换。      公司董事会可以在不改变募集资金投资项目的前提下，根据募集资金投资项 目的实际情况，对上述项目的募集资金投入顺序和金额进行适当调整。      （十八）评级事项      公司将聘请资信评级机构为公司本次发行可转债出具资信评级报告。      （十九）担保事项      本次发行的可转债不提供担保。      （二十）募集资金的存管      公司已制订募集资金管理相关制度，本次发行的可转债的募集资金将存放于 公司董事会指定的募集资金专项账户中。具体开户事宜将在发行前由公司董事会 确定。 福建福能股份有限公司                               向不特定对象发行可转换公司债券预案     （二十一）本次发行决议的有效期限     公司本次可转债方案的有效期限为十二个月，自本次发行方案经公司股东大 会审议通过之日起计算。     三、财务会计信息及管理层讨论与分析     （一）最近三年的资产负债表、利润表、现金流量表     公司2021年度财务报告已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计；2022年 度和2023年度财务报告已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审计。                                                                      单位：元      项目     2023 年 12 月 31 日     2022 年 12 月 31 日         2021 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金          5,830,935,117.58         3,972,255,695.67      2,915,111,836.65 应收票据             45,917,374.77           33,831,274.93         10,306,601.92 应收账款          4,813,537,246.86         4,582,097,768.12      3,001,142,131.38 应收款项融资            5,103,986.23           17,702,569.66         90,097,867.44 预付款项             25,839,839.55           87,932,220.09        229,343,944.03 其他应收款            27,982,205.85           14,711,310.66         46,339,466.30 其中：应收利息                                      45,222.25           2,188,754.20      应收股利         4,144,415.72                        -        30,000,000.00 存货              664,194,612.13          695,506,583.01        528,953,201.59 其他流动资产          351,681,158.90          399,706,210.66        351,730,620.64 流动资产合计       11,765,191,541.87         9,803,743,632.80      7,173,025,669.95 非流动资产： 长期股权投资        9,342,826,339.88         8,770,821,388.67      7,649,912,812.11 其他权益工具投 资 投资性房地产            2,502,336.63             2,905,920.24          3,309,503.85 固定资产         25,663,215,569.09        27,499,140,823.93     18,394,355,099.19 在建工程          1,543,221,177.86          350,712,218.03       7,512,768,467.65 使用权资产            12,488,718.46           17,646,528.40        804,338,121.07 无形资产            568,633,279.63          469,059,981.75        470,935,081.23 商誉               95,375,144.60           55,824,989.69        148,826,688.86 长期待摊费用           20,057,277.74           13,427,370.51         11,487,764.31 递延所得税资产         159,946,485.64          201,622,032.20        237,976,563.10 其他非流动资产         877,175,324.16          725,830,536.82       1,099,561,969.99 福建福能股份有限公司                               向不特定对象发行可转换公司债券预案      项目     2023 年 12 月 31 日     2022 年 12 月 31 日         2021 年 12 月 31 日 非流动资产合计      38,924,434,961.89        38,726,901,566.64     36,952,467,937.36 资产总计         50,689,626,503.76        48,530,645,199.44     44,125,493,607.31 流动负债： 短期借款          1,610,533,706.41         2,174,114,479.15      1,830,000,000.00 应付票据                         -                        -        14,450,000.00 应付账款          2,201,691,485.53         3,666,458,675.66      2,705,131,395.83 合同负债             35,692,024.21           43,408,943.81         44,908,213.75 应付职工薪酬           51,160,073.10           52,797,369.32         63,166,373.84 应交税费            236,991,406.34          196,792,556.84        182,151,728.26 其他应付款           117,546,001.92          155,910,180.04        180,791,442.98 其中：应付利息                                    1,510,416.28        20,970,220.12      应付股利            27,453.78               26,618.58             26,180.10 一年内到期的非 流动负债 其他流动负债           41,382,111.45           12,440,260.81           4,683,900.48 流动负债合计        7,573,443,751.64         8,583,668,505.58      6,165,405,155.78 非流动负债： 长期借款         14,208,380,082.34        13,319,787,216.71     14,147,651,050.54 应付债券                         -         1,209,543,302.85      1,173,013,842.46 租赁负债              2,015,253.65             2,977,068.19       800,662,322.88 长期应付款           747,577,213.86          756,026,979.40                       - 长期应付职工薪 酬 预计负债              4,572,005.26             8,533,333.33                      - 递延收益             38,858,489.27           45,183,660.73         50,448,232.19 递延所得税负债         159,533,830.46           75,775,091.60         80,246,951.54 非流动负债合计      15,163,573,490.75        15,420,262,846.50     16,255,162,383.00 负债合计         22,737,017,242.39        24,003,931,352.08     22,420,567,538.78 所有者权益（或 股东权益）： 实收资本（或股 本） 其他权益工具          225,591,153.64          225,595,396.29        225,635,524.73 资本公积          6,304,481,651.09         6,251,007,942.61      6,246,708,295.19 其他综合收益           11,125,974.15            -3,186,674.70         -3,120,733.50 专项储备             30,286,432.29             2,714,049.49                      - 盈余公积          1,043,314,914.44          938,763,537.08        810,544,899.81 未分配利润         9,524,895,496.80         8,374,171,890.44      6,317,518,055.68 福建福能股份有限公司                                 向不特定对象发行可转换公司债券预案      项目     2023 年 12 月 31 日       2022 年 12 月 31 日         2021 年 12 月 31 日 归属于母公司所 有者权益（或股      21,921,508,684.41          19,984,504,353.21     17,792,695,272.91 东权益）合计 少数股东权益        6,031,100,576.96           4,542,209,494.15      3,912,230,795.62 所有者权益（或 股东权益）合计 负债和所有者权 益（或股东权       50,689,626,503.76          48,530,645,199.44     44,125,493,607.31 益）总计                                                                        单位：元      项目          2023 年度                  2022 年度               2021 年度 一、营业总收入        14,694,918,796.23        14,317,872,537.55     12,155,914,651.57 其中：营业收入        14,694,918,796.23        14,317,872,537.55     12,155,914,651.57 二、营业总成本        12,330,242,778.55        119,93,160,608.31     10,938,705,788.29 其中：营业成本        11,191,943,716.27        10,891,395,442.69     10,011,616,368.15 税金及附加              85,056,905.55            82,562,694.40        75,845,460.82 销售费用               23,350,156.32            23,417,828.41        34,242,226.30 管理费用              296,223,378.82           257,651,229.46       237,615,504.22 研发费用              129,896,294.38           108,231,654.03        70,574,371.60 财务费用              603,772,327.21           629,901,759.32       508,811,857.20 其中：利息费用           652,423,630.72           666,817,918.89       544,082,642.32      利息收入          49,468,853.23            37,125,222.16        36,802,392.59 加：其他收益             83,011,941.14            91,292,830.08        73,204,489.31 投资收益（损失以 “－”号填列） 其中：对联营企业 和合营企业的投资        1,177,890,183.78         1,293,172,394.67       561,262,151.03 收益 信用减值损失（损                    -1,265,210.33           -15,117,228.68           -663,785.60 失以“-”号填列） 资产减值损失（损                    -4,334,100.82           -97,914,625.20        -62,118,105.47 失以“-”号填列） 资产处置收益（损 失以“－”号填列） 三、营业利润（亏 损以“－”号填         3,684,862,625.87         3,615,319,205.25      1,830,266,464.03 列） 加：营业外收入             4,937,260.32            21,601,564.81          9,901,706.29 福建福能股份有限公司                            向不特定对象发行可转换公司债券预案       项目     2023 年度                  2022 年度           2021 年度 减：营业外支出        59,042,532.04           11,962,526.82      40,869,922.45 四、利润总额（亏 损总额以“－”号     3,630,757,354.15        3,624,958,243.24   1,799,298,247.87 填列） 减：所得税费用       433,790,044.19          340,986,819.41     146,176,761.25 五、净利润（净亏 损以“－”号填      3,196,967,309.96        3,283,971,423.83   1,653,121,486.62 列） （一）按经营持续 性分类 （净亏损以“－”号    3,196,967,309.96        3,283,971,423.83   1,653,121,486.62 填列） （净亏损以“－”号                   -                       -                  - 填列） （二）按所有权归 属分类 东的净利润（净亏     2,623,474,968.92        2,594,551,291.08   1,359,214,028.83 损以“-”号填列） （净亏损以“-”号填    573,492,341.04          689,420,132.75     293,907,457.79 列） 六、其他综合收益 的税后净额 （一）归属母公司 所有者的其他综合       14,312,648.85               -65,941.20       2,428,042.50 收益的税后净额 损益的其他综合收       14,312,648.85               -65,941.20       2,428,042.50 益 益的其他综合收益 （二）归属于少数 股东的其他综合收 益的税后净额 七、综合收益总额     3,211,279,958.81        3,283,905,482.63   1,655,549,529.12 福建福能股份有限公司                               向不特定对象发行可转换公司债券预案       项目        2023 年度                  2022 年度                2021 年度 （一）归属于母公 司所有者的综合收        2,637,787,617.77        2,594,485,349.88        1,361,642,071.33 益总额 （二）归属于少数 股东的综合收益总         573,492,341.04          689,420,132.75          293,907,457.79 额 八、每股收益： （一）基本每股收 益(元/股) （二）稀释每股收 益(元/股)                                                                         单位：元       项目           2023 年度                2022 年度                2021 年度 一、经营活动产生的 现金流量： 销售商品、提供劳务 收到的现金 收到的税费返还             76,609,519.15         437,471,946.63          79,353,373.50 收到其他与经营活动 有关的现金 经营活动现金流入小 计 购买商品、接受劳务 支付的现金 支付给职工及为职工 支付的现金 支付的各项税费            867,752,956.43         930,775,713.63         736,963,496.06 支付其他与经营活动 有关的现金 经营活动现金流出小 计 经营活动产生的现金 流量净额 二、投资活动产生的 现金流量： 收回投资收到的现金                          -                       -                   - 取得投资收益收到的 现金 福建福能股份有限公司                        向不特定对象发行可转换公司债券预案     项目         2023 年度             2022 年度             2021 年度 处置固定资产、无形 资产和其他长期资产        7,339,474.51       19,082,575.83       13,497,748.37 收回的现金净额 处置子公司及其他营 业单位收到的现金净                    -                   -      15,219,394.28 额 收到其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流入小 计 购建固定资产、无形 资产和其他长期资产    2,075,717,889.05    1,830,872,282.10     6,448,428,082.68 支付的现金 投资支付的现金        319,427,500.00      202,969,332.00     2,751,671,722.02 取得子公司及其他营 业单位支付的现金净                    -                   -      64,399,500.00 额 支付其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流出小 计 投资活动产生的现金              -1,574,373,237.44   -1,621,327,923.08   -8,606,033,253.90 流量净额 三、筹资活动产生的 现金流量： 吸收投资收到的现金      819,149,850.00      185,500,000.00      563,500,000.00 其中：子公司吸收少 数股东投资收到的现      819,149,850.00      185,500,000.00      196,000,000.00 金 取得借款收到的现金    4,516,461,196.95    3,990,500,000.00    12,665,959,603.33 收到其他与筹资活动                              -                   -                   - 有关的现金 筹资活动现金流入小 计 偿还债务支付的现金    4,746,436,150.41    3,386,995,776.90     4,995,453,744.32 分配股利、利润或偿 付利息支付的现金 其中：子公司支付给 少数股东的股利、利      339,201,419.67      369,366,418.14       73,303,000.00 润 福建福能股份有限公司                            向不特定对象发行可转换公司债券预案       项目        2023 年度               2022 年度              2021 年度 支付其他与筹资活动 有关的现金 筹资活动现金流出小 计 筹资活动产生的现金               -1,193,713,952.96       -601,578,850.69     7,037,849,474.73 流量净额 四、汇率变动对现金 及现金等价物的影响 五、现金及现金等价 物净增加额 加：期初现金及现金 等价物余额 六、期末现金及现金 等价物余额     （二）合并财务报表范围及其变化情况     ①非同一控制下企业合并 资子公司福建省福能新能源有限责任公司与福建惠安泉惠发电有限责任公司签 订附生效条件的《福能华润（惠安）风电有限公司60%股权转让协议》，以6,439.95 万元受让其持有的福能华润60%股权。2021年1月29日，股权过户完毕，并办妥相 关工商变更登记手续，自此公司持有福能华润60%股权，福能华润于当期纳入合 并报表范围。具体情况如下：                                          注册资本                      持股比      公司名称     变化方向        成立时间                          取得方式                                          （万元）                        例 福能华润（惠安）风电有                                             非同一控制下                增加        2016-12-15     16,780.00                    60%       限公司                                                企业合并     ②处置子公司 原持有的福建福能东南热电有限责任公司（以下简称“东南热电”）65%的股权 转让给福建省东南电化股份有限公司。2021年10月22日，股权过户完毕，并办妥 福建福能股份有限公司                          向不特定对象发行可转换公司债券预案 相关工商变更登记手续，自此公司不再持有东南热电股权，并将其调整出当期合 并报表范围。具体情况如下：                                                           丧失控制                        股权处置比        股权处置方         丧失控制权       公司名称      变化方向                                      权时点的                           例            式           的时点                                                           判定依据 福建福能东南热电有限责                  处置       65%         转让          2021-10-22 产权变更        任公司      ①非同一控制下企业合并      公司2021年11月购买福建省东桥热电有限责任公司（原名：福建惠安泉惠发 电有限责任公司）35%股权，2023年9月6日通过增资扩股后持有51%股权，购买 成本为940,937,248.83元。2023年9月18日办理工商股权变更登记，自此公司持有 东桥热电51%股权，东桥热电于当期纳入合并报表范围。具体情况如下：                                      注册资本                   持股比       公司名称      变化方向   成立时间                        取得方式                                      （万元）                    例 福建省东桥热电有限责任                 增加     2008-08-12    135,000.00    增资扩股       51% 公司      ②新设子公司      公司新设子公司福建省木兰抽水蓄能有限公司、福建省花山抽水蓄能有限公 司、福建省东田抽水蓄能有限公司和福建省福能海韵发电有限公司。      ③注销子公司      公司的间接控股子公司龙岩市配电售电有限责任公司于2023年4月21日注销。      （三）公司最近三年的主要财务指标 福建福能股份有限公司                              向不特定对象发行可转换公司债券预案      财务指标                         日/2023 年度            日/2022 年度         日/2021 年度     流动比率（倍）                      1.55                 1.14               1.16     速动比率（倍）                      1.47                 1.06               1.08   资产负债率（合并）                    44.86%             49.46%              50.81%   资产负债率（母公司）                   18.93%             22.90%              25.62%   应收账款周转率（次）                     3.11                 3.76               4.22    存货周转率（次）                     16.04              17.31                19.81   每股净资产（元/股）                     4.58                 4.76               4.24  每股经营活动现金流量净额      （元/股）  每股净现金流量（元/股）                    0.39                 0.25               0.19 注：指标的具体计算方法如下： （1）流动比率=流动资产/流动负债； （2）速动比率=（流动资产—存货）/流动负债； （3）资产负债率=负债总额/资产总额×100%； （4）应收账款周转率=营业收入/应收账款平均余额； （5）存货周转率=营业成本/存货平均余额； （6）每股净资产=（归属于母公司所有者权益总额—优先股股本）/期末股本； （7）每股经营活动现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/期末股本； （8）每股净现金流量=现金及现金等价物净增加额/期末股本。   根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号—净资产收益率和每股 收益的计算及披露》（2010 年修订）（中国证监会公告[2010]2 号）、《公开发 行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号—非经常性损益（2008）》（中国证监 会公告[2008]43 号）的规定，最近 3 年内公司加权平均计算的净资产收益率及基 本每股收益、稀释每股收益的情况如下：                            加权平均净资                 每股收益（元/股）    项目         期间                              产收益率                基本                稀释  归属于公司股  东的净利润  扣除非经常性      2023 年度                 12.32             1.02              0.95 福建福能股份有限公司                    向不特定对象发行可转换公司债券预案                     加权平均净资         每股收益（元/股）    项目        期间                      产收益率          基本          稀释  损益后归属于   2022 年度          11.32        1.02        1.24  公司股东的净    利润     2021 年度           8.09        0.56        0.60 福建福能股份有限公司                               向不特定对象发行可转换公司债券预案   （四）财务状况分析   最近三年各期末，公司资产构成情况如下表：  项目         金额          占比          金额          占比          金额          占比          （万元）           （%）      （万元）           （%）      （万元）           （%）  货币资金     583,093.51     11.50    397,225.57      8.19    291,511.18     6.61  应收票据       4,591.74      0.09      3,383.13      0.07      1,030.66     0.02  应收账款     481,353.72      9.50    458,209.78      9.44    300,114.21     6.80 应收款项融资        510.40      0.01      1,770.26      0.04      9,009.79     0.20  预付款项       2,583.98      0.05      8,793.22      0.18     22,934.39     0.52 其他应收款       2,798.22      0.06      1,471.13      0.03      4,633.95     0.11  存货        66,419.46      1.31     69,550.66      1.43     52,895.32     1.20 其他流动资产     35,168.12      0.69     39,970.62      0.82     35,173.06     0.80 流动资产合计   1,176,519.15    23.21    980,374.36     20.20    717,302.57    16.26 长期股权投资    934,282.63     18.43    877,082.14     18.07    764,991.28    17.34 其他权益工具  投资 投资性房地产        250.23      0.00        290.59      0.01        330.95     0.01  固定资产    2,566,321.56    50.63   2,749,914.08    56.66   1,839,435.51   41.69  在建工程     154,322.12      3.04     35,071.22      0.72    751,276.85    17.03 使用权资产       1,248.87      0.02      1,764.65      0.04     80,433.81     1.82  无形资产      56,863.33      1.12     46,906.00      0.97     47,093.51     1.07  商誉         9,537.51      0.19      5,582.50      0.12     14,882.67     0.34 长期待摊费用      2,005.73      0.04      1,342.74      0.03      1,148.78     0.03 递延所得税资   产 其他非流动  资产 非流动资产  合计 福建福能股份有限公司                                    向不特定对象发行可转换公司债券预案   项目         金额           占比            金额             占比          金额          占比            （万元）           （%）        （万元）              （%）      （万元）           （%）  资产总计     5,068,962.65    100.00     4,853,064.52      100.00   4,412,549.36   100.00    由上表可见，最近 3 年内，公司资产规模随业务发展和经营积累而增长。各 年末，公司资产总额分别为 4,412,549.36 万元、4,853,064.52 万元和 5,068,962.65 万元，其中非流动资产金额占比分别为 83.74%、79.80%和 76.79%，占比较高， 主要系公司所处电力行业为典型的资本密集型行业，需投入大量的资本用以建设 经营所需的基础设施导致公司固定资产金额较高。    此外，公司流动资产主要由货币资金和应收账款构成，合计占比分别为 户以电网公司为主，回款及时，公司经营性现金流入较多；而应收账款余额较高， 主要系随着公司业务规模的扩大，应收新能源电价补贴款增加而回款相对滞后。    最近三年各期末，公司负债构成情况如下表：    项目         金额           占比              金额          占比          金额          占比             （万元）          （%）          （万元）            （%）       （万元）          （%）  短期借款        161,053.37       7.08        217,411.45     9.06    183,000.00      8.16  应付票据                                                               1,445.00     0.03  应付账款        220,169.15       9.68        366,645.87    15.28    270,513.14    12.07  合同负债          3,569.20       0.16          4,340.89     0.18       4,490.82     0.20 应付职工薪酬         5,116.01       0.23          5,279.74     0.22       6,316.64     0.28  应交税费         23,699.14       1.04         19,679.26     0.82      18,215.17     0.81 其他应付款         11,754.60       0.52         15,591.02     0.65      18,079.14     0.81 一年内到期的非  流动负债 其他流动负债         4,138.21       0.18          1,244.03     0.05        468.39      0.02 流动负债合计       757,344.38     33.31         858,366.85    35.76    616,540.52    27.50  长期借款      1,420,838.01     62.49     1,331,978.72      55.49   1,414,765.11   63.10  应付债券                                     120,954.33     5.04    117,301.38      5.23  租赁负债            201.53       0.01           297.71      0.01      80,066.23     3.57 长期应付款         74,757.72       3.29         75,602.70     3.15              -     0.00 福建福能股份有限公司                                   向不特定对象发行可转换公司债券预案   项目           金额          占比              金额         占比            金额           占比             （万元）           （%）         （万元）           （%）        （万元）           （%） 长期应付职工薪    酬  预计负债            457.20      0.01           853.33      0.02                -            - 递延所得税负债       15,953.38      0.70          7,577.51     0.31        8,024.70       0.36  递延收益          3,885.85      0.17          4,518.37     0.19        5,044.82       0.23 非流动负债   合计  负债合计       2,273,701.72   100.00     2,400,393.14    100.00     2,242,056.75    100.00    由上表可见，最近 3 年末，公司负债总额分别为 2,242,056.75 万元、 产，除股东投入及经营积累以外，公司通过长期借款来满足项目建设的资金需求。 公司负债结构与资产结构相匹配，与电力行业特征相符。    最近三年，公司主要偿债能力指标如下表：        项目          2023 年 12 月 31 日        2022 年 12 月 31 日       2021 年 12 月 31 日   流动比率（倍）                           1.55                  1.14                    1.16   速动比率（倍）                           1.47                  1.06                    1.08  资产负债率（合并）                      44.86%                 49.46%                   50.81%    由上表可见，最近 3 年末，公司的流动比率分别为 1.16、1.14 和 1.55，速动 比率分别为 1.08、1.06 和 1.47。其中，公司 2023 年末的流动比率和速动比率有 较大提高，主要系公司货币资金余额不断增长的同时，公司于当年归还部分短期 借款并与供应商结算采购款项导致当期应付工程款、设备款减少。    此外，随着公司业务发展，经营积累增加，资产负债率下降。目前，公司资 产负债结构良好，偿债能力较强。 福建福能股份有限公司                           向不特定对象发行可转换公司债券预案   最近三年，公司主要营运能力指标如下表：          项目              2023 年度          2022 年度         2021 年度    应收账款周转率（次/年）                   3.11             3.76           4.22     存货周转率（次/年）                   16.04           17.31          19.81 转率分别为 19.81、17.31 和 16.04，总体保持在较好水平。   最近三年，公司利润表主要项目如下表：                                                             单位：万元        项目             2023 年度            2022 年度          2021 年度       营业收入            1,469,491.88        1,431,787.25    1,215,591.47       营业成本            1,119,194.37        1,089,139.54    1,001,161.64       营业利润              368,486.26         361,531.92       183,026.65       利润总额              363,075.74         362,495.82       179,929.82        净利润              319,696.73         328,397.14       165,312.15  归属于母公司股东的净利润           262,347.50         259,455.13       135,921.40   公司主要业务为电力、热力生产和销售，包括天然气发电、燃煤发电（含热 电联产、燃煤纯凝发电）及新能源发电（含风力发电、光伏发电）、抽水蓄能等。 元和 1,469,491.88 万元，收入规模稳定增长；其中主营业务收入占比分别为 元和 319,696.73 万元，具有较强、稳定的盈利能力。   四、本次向不特定对象发行可转债的募集资金用途   本次发行可转债募集资金总额（含发行费用）不超过人民币 39 亿元（含 39 亿元），扣除发行费用后的募集资金净额拟用于以下项目： 福建福能股份有限公司                 向不特定对象发行可转换公司债券预案 序号           项目名称             项目投资总额          拟投入募集资金金额      泉惠石化工业区2×660MW超超临界热电联产                项目              合计                1,536,833.00       390,000.00      募集资金原则上将按上述项目顺序投入。在不改变募集资金投资项目的前提 下，公司董事会可以根据项目的实际需求，对上述项目的募集资金投入顺序和金 额进行调整。      若本次发行扣除发行费用后的实际募集资金净额低于拟投资项目实际资金 需求总量，不足部分将由公司自筹资金解决。如本次发行募集资金到位时间与项 目实施进度不一致，公司可根据实际情况需要以自筹资金先行投入，募集资金到 位后予以置换。      五、公司利润分配政策及分配情况      （一）利润分配方式      在符合相关法律、法规、规范性文件、《公司章程》和本规划有关规定和条 件，公司可以采取现金、股票、现金与股票相结合的方式或者法律、法规允许的 其他方式分配股利，并优先采取现金分红的利润分配方式。公司利润分配不得超 过累计可分配利润的范围，不应损害公司持续经营能力。如采用股票股利进行利 润分配的，应当具有公司成长性、每股净资产的摊薄等真实合理因素。      在公司当年盈利且累计未分配利润为正数的前提下，公司每年度至少进行一 次利润分配。规划期内，公司董事会可以根据公司当期的盈利、现金流及资金需 求等情况，提议公司进行中期分红。在符合利润分配的条件下，公司可增加现金 分红频次。      （二）现金分红条件      在保证公司能够持续经营和长期发展的前提下，如公司无重大投资计划或重 大资金支出等事项（募集资金投资项目除外）发生，在公司当年盈利且累计未分 配利润为正数的前提下，公司应当采取现金分红进行利润分配。公司每年现金分 福建福能股份有限公司                           向不特定对象发行可转换公司债券预案 红占本年度归属于上市公司股东净利润的比例原则上不低于30%，具体每个年度 的分红比例由公司董事会根据公司年度盈利状况和未来资金使用计划提出预案。    （三）公司最近三年现金分红情况    公司最近三年的现金分红情况如下： 权益分派方案为：以公司 2021 年度权益分派实施公告确定的股权登记日 2022 年 （含税），共计分配现金股利 410,458,815.69 元，2021 年度不进行资本公积金转 增股本。上述利润分配方案已于 2022 年 7 月 8 日实施完毕。 权益分派方案。以公司 2022 年度权益分派实施公告确定的股权登记日 2023 年 7 月 3 日总股本 1,954,571,408 股为基数，向全体股东每股派发现金红利 0.40 元（含 税），每股派送红股 0.30 股，剩余未分配利润滚存至以后年度分配，本年度不进 行资本公积金转增股本。上述利润分配方案已于 2023 年 7 月 4 日实施完毕，共 计派发现金红利 781,828,563.20 元，派送红股 586,371,422 股。 权益分派方案。以实施 2023 年度权益分派公告确定的股权登记日总股本为基数， 向全体股东每股派发现金红利 0.31 元（含税）。上述利润分配方案已于 2024 年    公司最近三年现金分红情况如下表所示：                                                               单位：元      项目           2023年度             2022年度             2021年度 合并报表归属于母公 司所有者的净利润 现金分红（含税）          800,036,769.32      781,828,563.20     410,458,815.69 当年现金分红占合并 报表归属于母公司所                30.50%              30.13%             30.20% 有者的净利润的比例 福建福能股份有限公司                     向不特定对象发行可转换公司债券预案    项目            2023年度        2022年度    2021年度     最近三年累计现金分红金额                         1,992,324,148.21   最近三年合并报表归属于上市公司股东         的年均净利润   最近三年累计以现金分红方式分配的利 润占合并报表归属于上市公司股东的年均净                              90.87%         利润的比例                                  福建福能股份有限公司董事会